AML/KYC-policy

Det är policyn för KGN Services LTD och dess dotterbolag (hädanefter ”KGN”) att förbjuda och aktivt bedriva förebyggande av penningtvätt och all aktivitet som underlättar penningtvätt eller finansiering av terrorist- eller kriminell verksamhet. KGN har åtagit sig att följa AML i enlighet med tillämpliga lagar i jurisdiktioner där KGN tillhandahåller företags- och juridiska tjänster. KGN kräver att dess chefer, anställda och dotterbolag följer dessa standarder för att förhindra användning av dess produkter och tjänster för penningtvättsändamål.

I policyns syften definieras penningtvätt generellt som att delta i handlingar som är utformade för att dölja eller dölja det verkliga ursprunget av kriminellt härledda intäkter så att de olagliga intäkterna verkar härröra från legitimt ursprung eller utgöra legitima tillgångar.

I allmänhet sker penningtvätt i tre faser. Kontanter kommer först in i det finansiella systemet i ”placeringsstadiet”, där kontanter som genereras från kriminell verksamhet omvandlas till monetära instrument, såsom postanvisningar eller resecheckar, eller sätts in på konton i finansinstitut. I ”skiktning”-stadiet överförs eller flyttas medlen till andra konton eller andra finansiella institutioner för att ytterligare separera pengarna från dess kriminella ursprung. I ”integrationsstadiet” återförs medlen in i ekonomin och används för att köpa legitima tillgångar eller för att finansiera annan kriminell verksamhet eller legitima företag. Terroristfinansiering får inte innebära vinning av brottsligt beteende, utan snarare ett försök att dölja ursprunget eller avsedd användning av de medel som senare kommer att användas för kriminella ändamål.

Varje anställd hos KGN vars uppgifter är kopplade till leverans av produkter och tjänster från KGN. och som direkt eller indirekt handlar med KGN:s kundkrets, förväntas känna till kraven i tillämpliga lagar och förordningar som påverkar hans eller hennes arbetsuppgifter, och det ska alltid vara en positiv skyldighet för en sådan anställd att fullgöra dessa skyldigheter i ett sätt som överensstämmer med kraven i relevanta lagar och förordningar.

Lagarna och förordningarna inkluderar, men är inte begränsade till: ”Customer Due Diligence for Banks” (2001) och ”General Guide to Account Opening and Customer Identification” (2003) från Basel Committee of Banking Supervision, 49+9 rekommendationer om pengar tvätt av FATF, USA Patriot Act (2001), Money Laundering Prevention and Control Act från (2007,2010) eller som ändras från tid till annan.

För att säkerställa att denna allmänna policy implementeras måste ledningen för KGN. har upprättat och upprätthåller ett pågående program i syfte att säkerställa efterlevnad av relevanta lagar och förordningar och förhindra penningtvätt. Detta program syftar till att samordna de specifika regulatoriska kraven över hela koncernen inom ett konsoliderat ramverk för att effektivt hantera koncernens exponering för penningtvätt och finansiering av terrorism över alla affärsenheter, funktioner och juridiska enheter.
Vart och ett av KGN:s dotterbolag är skyldiga att följa alla aspekter av koncernens policy såväl som sina egna AML-policyer, som specifikt tar hänsyn till de lokala AML-lagarna och kraven som de omfattas av. Om koncernen och dess dotterbolag inte följer alla tillämpliga lokala AML-lagar och -föreskrifter kan det leda till allvarliga regulatoriska påföljder, möjliga böter och straffrättsliga påföljder och skada på koncernens affärsrykte.

Riskbedömning

En bedömning av risken för exponering för penningtvättsproblem i alla kundrelationer ska göras med hjälp av KGN:s standardiserade riskbedömningsmodell. Riskbedömningsmodellen ska godkännas av styrelsen på årsbasis.

Misstänkta aktiviteter

Det finns tecken på misstänkt verksamhet som tyder på penningtvätt. Dessa kallas vanligtvis ”röda flaggor”. Om en röd flagga upptäcks kommer ytterligare due diligence att utföras innan kundens önskemål accepteras eller tjänster tillhandahålls. Exempel på röda flaggor är:

– Kunden visar ovanlig oro angående AML-policyerna, särskilt angående hans eller hennes identitet, typ av verksamhet och tillgångar, eller är ovilliga eller vägrar att avslöja någon information om affärsverksamhet, eller presenterar ovanliga eller misstänkta identifierings- eller affärsdokument.
– Kunden vill ingå transaktioner som saknar affärsmässighet eller uppenbar investeringsstrategi, eller som är oförenliga med kundens angivna affärsstrategi.
– Informationen som tillhandahålls av kunden som identifierar en legitim källa till pengar är falsk, vilseledande eller väsentligt felaktig.
– På begäran vägrar kunden att identifiera eller underlåter att ange någon legitim källa till hans eller hennes medel och andra tillgångar.
– Kunden (eller en person som är offentligt associerad med kunden) har en tveksam bakgrund eller är föremål för nyhetsrapporter som indikerar möjliga straffrättsliga, civila eller juridiska brott.
– Kunden visar bristande oro för risker, provisioner eller andra transaktionskostnader.
– Kunden verkar agera som ombud för en hemlig huvudman, men vägrar eller är ovillig, utan legitima kommersiella skäl, att tillhandahålla information eller på annat sätt undvikande om den personen eller enheten.
– Kunden har svårt att beskriva sin verksamhets karaktär eller saknar generellt sett kunskap om sin bransch.
– Kunden försöker göra frekventa eller stora insättningar av valuta, insisterar på att endast handla med likvida medel.
– Utan uppenbar anledning har kunden flera konton under ett enda namn eller flera namn med ett stort antal överföringar mellan konton eller tredje part.
– Kunden kommer från eller har konton i ett land som identifierats som ett icke-samarbetsvilligt land eller territorium av Financial Action Task Force.
– Kundens konto har oförklarlig eller plötsligt omfattande överföringsaktivitet, särskilt på konton som hade liten eller ingen tidigare aktivitet.
– Kundens konto visar många valuta- eller kassachecktransaktioner som summerar till betydande summor.
– Kundens konto har ett stort antal banköverföringar till icke-närstående tredje parter som är oförenliga med kundens legitima affärsändamål.
– Kundens konto har elektroniska överföringar som inte har något uppenbart affärssyfte till eller från ett land som identifierats som en risk för penningtvätt eller en fristad för banksekretess.
– Kundens konto indikerar stora eller frekventa banköverföringar, omedelbart uttagna med check eller betalkort utan något uppenbart affärssyfte.
– Kunden gör en insättning följt av en omedelbar begäran om att pengarna ska betalas ut eller överföras till tredje part eller till annat företag, utan något uppenbart affärssyfte.
– Kunden gör en insättning i syfte att köpa en långsiktig investering inom kort följt av en begäran om att likvidera positionen och överföra intäkterna från kontot.
– Kunden engagerar sig i överdrivna journalposter mellan orelaterade konton utan uppenbart affärssyfte.
– Kunden begär att en transaktion behandlas på ett sådant sätt att företagets normala dokumentationskrav undviks.
– Kunden, utan uppenbar anledning eller i samband med andra röda flaggor, engagerar sig i transaktioner som involverar vissa typer av värdepapper, såsom öreaktier, innehavarobligationer, som, även om de är legitima, har använts i bedrägliga system och penningtvättsaktiviteter. (Sådana transaktioner kan motivera ytterligare due diligence för att säkerställa legitimiteten för kundens aktivitet.)

Särskilt utsedda medborgare och sanktionerade parter screening

Alla nya kunder måste kontrolleras mot US Office of Foreign Assets Controls (OFAC) lista över Specially Designated Nationals (“SDN”) och sanktionerade parter innan tjänster erbjuds eller ett konto öppnas för kundens räkning. Alla tävlingar mot dessa listor kommer att resultera i att WIS vägrar att tillhandahålla några tjänster till listade individer och juridiska personer.

Kundidentifikation

KGN kommer att dokumentera och underhålla skriftliga kundidentifieringsprocedurer (”CIP”) som möjliggör en rimlig tro på att KGN känner till varje kunds sanna identitet. Om KGN inte kan verifiera en kunds identitet inom en rimlig tidsperiod efter att tjänsterna eller begäran om kontoöppning, kommer dessa tjänster att stängas av och kontot kommer att stängas. Sådana konton och tjänster kommer att bli föremål för ökad due diligence tills den tidpunkt då kundens identitet har verifierats eller kontot har stängts och tjänsterna stängts av.

CIP för fysiska personer

För fysiska personer ska följande information erhållas där det är relevant:

– juridiskt namn och andra namn som används (som flicknamn);
– korrekt permanent adress (fullständig adress måste erhållas; ett postboxnummer räcker inte).
– Telefonnummer, faxnummer och e-postadress.
– Datum och födelseort;
– nationalitet.
– befattning, offentlig ställning och/eller namn på arbetsgivaren.
– Ett officiellt personnummer eller annan unik identifiering som finns i en officiell handling som inte har löpt ut (t.ex. – pass, ID-kort, uppehållstillstånd, socialförsäkringsregister, körkort) med ett fotografi av kunden;
– Förmögenhetskälla (i tillämpliga fall).

KGN måste verifiera denna information med minst en av följande metoder: l

– Bekräftelse av födelsedatum från en officiell handling (t.ex. födelsebevis, pass, identitetskort, socialförsäkringsregister).
– bekräftelse av den permanenta adressen (t.ex. elräkning, skattetaxering, kontoutdrag, ett brev från en offentlig myndighet);
– att kontakta kunden via telefon, brev eller e-post för att bekräfta den information som lämnats efter att ett konto har öppnats eller andra tjänster tillhandahållits (t.ex. en frånkopplad telefon, returnerad post eller felaktig e-postadress bör motivera ytterligare utredning);
– Bekräftelse på giltigheten av den officiella dokumentation som tillhandahålls genom certifiering av en behörig person

CIP för institutioner

De underliggande principerna för kundidentifiering för fysiska personer gäller lika för kundidentifiering för alla institut. Om identifiering och verifiering av fysiska personer är inblandad i följande, ska ovanstående riktlinjer med avseende på sådana personer gälla lika. Begreppet institution omfattar varje enhet som inte är en fysisk person.

För företagsenheter (d.v.s. företag och partnerskap) måste följande information erhållas:

– Namn på institution;
– huvudkontor för institutionens affärsverksamhet.
– Institutionens postadress.
– kontakttelefon- och faxnummer;
– Någon form av officiellt identifikationsnummer, om sådant finns (t.ex. skatteregistreringsnummer).
– Original eller bestyrkt kopia av bolagsbeviset och bolagsordningen;
– företagets art och syfte och dess legitimitet.

Denna information måste verifieras med minst en av följande metoder:

– för etablerade företagsenheter – granskning av en kopia av den senaste rapporten och räkenskaperna (reviderad om tillgänglig);
– att utföra en förfrågan från en företagsinformationstjänst eller ett åtagande från en välrenommerad och välkänd advokat- eller revisorsbyrå som bekräftar de inlämnade handlingarna;
– genomföra företagsrannsakan och/eller andra kommersiella undersökningar för att fastställa att institutet inte har varit eller inte håller på att upplösas, strykas, likvideras eller avslutas;
– utnyttjande av en oberoende process för informationsverifiering, t.ex. genom att få tillgång till offentliga och privata databaser;
– skaffa tidigare bankreferenser;
– besöka företaget där det är praktiskt möjligt;
– kontakta företaget via telefon, post eller e-post.

Journalföring

All identifieringsdokumentation och servicedokumentation måste bevaras under den minimiperiod som krävs enligt lokal lag.

Utbildning

Alla nyanställda måste få utbildning mot penningtvätt som en del av det obligatoriska utbildningsprogrammet för nyanställda. Alla relevanta anställda är också skyldiga att genomföra AML-utbildning årligen. Deltagande i ytterligare riktade utbildningsprogram krävs för alla anställda med dagliga AML-ansvar.

Administrering

För ändamålen med AML-policyn måste KGN utse AML Compliance Committee. KGN AML Compliance Committee ansvarar för administration, revision, tolkning och tillämpning av denna policy. Policyn kommer att ses över årligen och revideras vid behov.

AML Compliance Committees uppgifter med avseende på policyn inkluderar, men ska inte begränsas till, att utforma och implementera och uppdatera policyn vid behov; utbildning av officerare och anställda; övervaka efterlevnaden av KGN-anslutna bolag, upprätthålla nödvändiga och lämpliga register; och oberoende testning av policyns funktion.