Panama-företag och bankkonton

Republiken Panama är en globalt populär jurisdiktion för att bedriva alla typer av affärer och är erkänt som det bästa landet att starta en affärsenhet. Vi tar dig genom de grundläggande stegen för att registrera ett företag i Panama.

Läs om Panama-företag och bankkonton: senaste nyheterna

Panama kan ha fått ett rykte med Panama Papers, men det är nu igång igen. Det är välkänt som ”farmor till alla skatteskydd” som har varit i offshorebranschen sedan 1929. Än idag finns det mycket fler offshore-företag i Republiken Panama än i större delen av Karibien tillsammans.

2019 är Panama, rankat 11:a, ett av världens 20 främsta länder som attraherar de mest globala investeringarna, rankat av Världsbanken.

Enligt Global Finance Magazines daterade oktober 2019 ökade flödet av utländska direktinvesteringar till Panama med 21 %. Enligt internationella experter kunde landet ta sig upp flera poäng i den globala rankningen av utländska direktinvesteringar tack vare rekordmånga fusioner och förvärv.

Etablera ett företag i Panama. En juridisk person som heter Sociedad Anónima

Företag i Panama kallas Sociedad Anónima, vilket betyder ”Shared Joint Stock Company” eller ”Shared Joint Stock Company”. Panama-företag har status som juridisk person och är de mest populära företagen som panamanska, utländska affärspersoner och investerare registrerar i landet.

Företag i Panama används för många olika ändamål. När du införlivar en enhet bör du i företagsdokumenten ange så många typer av verksamhet som ett företag kan ägna sig åt, även om företaget faktiskt bara ägnar sig åt några av dem.

Dessa kan vara ändamål som: förvärv och ägande av tillgångar, skatteplanering, investeringar, kommersiell eller industriell verksamhet, tillgångsskydd och transaktionsplanering inom stora finansiella innehav.

OFFSHORE FÖRETAG GRATIS EXPERT KONSULTAT

om vilken jurisdiktion som är bäst för ditt företag, föredraget skattesystem, företagsstruktur.

De viktigaste fördelarna och kraven för att etablera Sociedad Anónima i Panama

• En utlänning kan äga 100% av aktierna i ett panamanskt företag. Det finns inga begränsningar för grundarens nationalitet och inga krav på bosättning.
• Hög datasäkerhetsnivå för den verkliga ägaren och bolagets aktieägare. Professionella regissörer kan användas officiellt.
• Det minsta antal aktieägare som krävs i ett företag är en (1) person (fysisk eller juridisk).
• Det finns inga krav på storleken på företagets inbetalda aktiekapital (10 000 USD är standard)
• Frånvaro av statlig kontroll över företagskapital.
• Varje företag måste ha en registrerad agent i landet.
• Utnämning av ett registrerat ombud för företaget (officiellt ombud för delgivning av juridiska handlingar) krävs.
• Grundaren av företaget behöver inte vara närvarande vid registreringen av ett panamanskt företag. Registreringsförfarandet kan utföras på grundval av en fullmakt som grundaren lämnar till en lokal advokatbyrå, eller genom att använda sig av nominerade. Företaget kan registreras inom 5 till 7 arbetsdagar. Med hänsyn till öppnandet av ett företagsbankkonto i Panama och erhållande av de nödvändiga licenserna som tillåter företaget att verka lokalt, kan tiden som krävs för hela registreringsprocessen sträcka sig till 6 till 7 veckor.

Första steget mot att skapa ett panamanskt företag

1. Grundaren måste ingå ett avtal med KGN eller med en privat advokat. Advokaten kommer att vara företagets officiella juridiska ombud, auktoriserad att företräda det inför de offentliga myndigheterna i Panama.
2. Bolagets aktieägare måste lämna in lämpliga KYC- och due diligence-dokument.
3. Det är nödvändigt att utarbeta bolagsstyrningsreglerna, d.v.s. bolagsordningen, som av advokat ska läggas fram för en notarie.
4. Företagets bolagsdokument kommer att registreras hos det panamanska företagsregistret.
5. Därefter kommer registreringsbeviset för den juridiska personen (företaget) att registreras hos de lokala myndigheterna.
6. Om företaget har för avsikt att göra affärer i Panama kommer en relevant affärslicens att erhållas (enligt affärsprofilen) så att affärsenheten kommer att kunna bedriva kommersiell verksamhet. Detta är inte nödvändigt för holdingbolag eller de som bara gör affärer utanför Panama.
7. Ett företagsbankkonto kommer att öppnas hos en bank i Panama (detta är valfritt eftersom företagskonton kan vara både panamanska och utländska).
8. Minsta insättning måste placeras på företagskontot.

Definition av företagets namn

Vid registrering av ett panamanskt företag måste grundaren lämna in minst tre (3) företagsnamn. Detta eftersom det namn som presenteras för registrering inte alltid uppfyller kraven på unikhet. Registret har varit i drift sedan 1929, så som du kan föreställa dig har många bra namn redan tagits.

Främmande ord får användas i namnet, men följande ord eller deras förkortningar måste användas: Sociedad Anónima (SA), Corporation (Corp.) eller Incorporation (Inc.). Namnet kan också registreras officiellt med översättningar till olika språk, vilket effektivt ger företaget olika identiteter.

För ett företagsnamn är det förbjudet att använda ord som kan associera ett företag med en statlig myndighet, vilket i slutändan kommer att vilseleda konsumenterna. Sådana förbjudna ord inkluderar: Trust, Fund, Finance, Bank, Insurance och andra.

Företagsägare i Panama

Aktieägarna eller ägarna av aktier i ett företag är dess ägare. Ett företags ägarnivå beror på mängden kapitalandelar i företaget, d.v.s. antalet aktier som köpts av varje aktieägare.

Ett Panama-företag kan organiseras av en eller flera aktieägare, som kan vara individer eller juridiska personer. En viktig aspekt av bolaget är att aktieägarna har ett begränsat juridiskt ansvar. Det innebär att de är ansvariga för företagets skulder och för dess förvaltningsbeslut efter storleken på investerat kapital.

När det gäller ett enskilt aktieägarföretag, när du öppnar ett bankkonto, kan banken kräva att du skickar in ett antal ytterligare dokument för att bekräfta identiteten på den slutliga verkliga ägaren.

Enligt de nya internationella kraven på banktransparens ska personuppgifter om bolagets aktieägare, när de öppnar ett företagsbankkonto, lämnas ut till banken.

Moderna företag får inte ge ut innehavaraktier. Om ett äldre företag tidigare har emitterat innehavaraktier kommer de flesta banker, och troligen inga banker alls, att öppna ett företagsbankkonto för ett sådant företag. Den enda lösningen är att ändra bolagets bolagsordning för att ta bort rätten att emittera innehavaraktier.

Corporation Law of Panama – Law 32 ger aktieägare följande rättigheter:

• Aktieägare kan göra eventuella ändringar i bolagsordningen.
• De kan fritt förfoga över delar av eller hela företagets tillgångar.
• Med aktieägarnas samtycke kan upplösning av bolaget, fusioner och förvärv ske.
• Aktieägare kan utse och avsätta styrelseledamöter i bolaget, förutom de vakanser som följer av rätten att utse styrelseledamöter.
• Aktieägare beslutar om de ska använda tillgångar som säkerhet för att garantera betalningar till tredje part (om denna rätt föreskrivs i bolagsordningen).

Auktoriserat kapital i ett företag i Panama

Det auktoriserade eller aktiekapitalet i ett företag i Panama är det belopp som överenskommits mellan aktieägarna, vilket anges i stiftelseurkunden som bolagets aktiekapital i det inledande skedet av bolagiseringen.

Vid behov kan det auktoriserade kapitalet i ett panamanskt företag ändras upp eller ner när som helst. Vanligtvis deklarerar företag det minsta auktoriserade kapitalet på 10 000 US-dollar, vilket kan uttryckas i valfri valuta.

Sådant auktoriserat kapital är uppdelat i antalet 100 aktier om 100 USD vardera. Samtidigt är bolaget inte skyldigt att betala aktiekapitalet. Samtidigt, om bolaget ger ut aktier, måste de nödvändigtvis betalas av aktieägarna.

Aktiekapitalets storlek kan i hög grad påverka bankens vilja att låna ut till bolaget. Därför, om ett företag i Panama avser att få ett lån eller kredit från en bank under sin verksamhet, måste storleken på dess aktiekapital vara ganska relevant. Ingen bank tar risken att bevilja lån om beloppet på bolagets aktiekapital är otillräckligt.

Styrelsen för ett panamanskt företag

Styrelsen är personer som utses av aktieägarna för att utföra administrativa funktioner och för att gemensamt kontrollera och leda bolaget.

Styrelseledamöter väljs eller entledigas genom bekräftelse av de röstberättigade aktieägarna med användning av bolagets utestående aktier.

Minsta antal styrelseledamöter är tre (3). Dessa personer kan vara av vilken nationalitet som helst och kan vara fysiska eller juridiska personer.

Närvaron av panamanska medborgare i styrelsen förenklar avsevärt företagets registreringsförfarande, samt att få olika licenser eller öppna ett bankkonto, om så önskas.

Styrelsen kan utarbeta stadgar för förvaltningen av bolaget och införliva dem i stadgarna (såvida det inte från början är förbjudet av aktieägarna, vilket anges i stadgarna).

Styrelseledamöter ansvarar inte för bolagets förpliktelser och skulder utan ansvarar personligen eller solidariskt för förpliktelser som åläggs dem av aktieägarna eller för bedräglig insolvens.

Detta innebär att styrelseledamöter kan hållas ansvariga för följande:

• Brist på ekonomisk effektivitet, vilket återspeglas i kapitaliseringen av bolagets aktieägartillgångar.
• Otillräcklig bokföring i företaget.
• Kvaliteten på att upprätthålla register som bevisar det verkliga tillståndet för den utdelning som företaget deklarerat.
• Otillbörligt fullgörande av direkta uppgifter, kännedom om brott mot Panama-lag eller bolagsordning eller bolagsordning, och brott mot beslut som fattats vid bolagsstämmor för bolagets aktieägare.

Den årliga bolagsstämman kan hållas fysiskt eller på distans via videokonferens online i vilket land som helst. Platsen för bolagsstämman bestäms i bolagsordningen.

Om detta inte nämns i bolagsordningen kommer bolagsstämman att hållas i Panama. Om minst en av bolagets aktieägare inte samtidigt kan delta i bolagsstämman i distansformat får sådan stämma inte hållas.

Registrerad agent och juridiskt ombud för företaget, bosatt i Panama

Varje panamanskt företag måste ha ett officiellt juridiskt ombud och en registrerad agent. Det juridiska ombudet kan vara vilken person som helst av vilken nationalitet som helst, medan den registrerade agenten måste vara en panamansk praktiserande advokat licensierad av regeringen eller en panamansk advokatbyrå. Där Offshore Pro Group registrerar Panama-företag använder vi vår interna advokatbyrå som registrerad agent som standard.

När man bildar ett panamanskt företag är deltagande av en registrerad agent ett lagkrav. Det är det registrerade ombudet som kommer att få delgivning av eventuella juridiska dokument på företagets vägnar, såsom domstolsförfaranden.

Juridisk eller skattemässig affärsadress i Panama

Ett av de viktigaste minimikraven i panamansk lag för företagsregistrering i Panama är att företaget måste ha en laglig adress i landet. Denna adress är registrerad hos det panamanska skattekontoret. Det är vanligt att använda adressen till den registrerade ombudsadvokaten eller advokatbyrån.

Denna juridiska adress kommer också att ta emot officiella meddelanden till företaget från landets offentliga myndigheter. Om företaget behåller sin ledning utanför Panama kan denna juridiska adress vara den juridiska adressen till företagets registrerade ombud.

Tillsammans med de strängare internationella reglerna om transparens, och för att ett panamanskt företag inte av misstag ska betraktas som ett skalföretag, kan det ha ett fysiskt företagskontor i landet med den lokala servicepersonalen. På så sätt kommer företaget i Panama att uppfylla alla ekonomiska substansregler och kommer att kunna bekräfta sin verkliga närvaro i jurisdiktionen.

Öppna ett företagskonto för ett panamanskt företag

Att öppna ett företagskonto är det sista steget av den fullständiga registreringen av ett företag i Panama. Panamas banker är några av de mest pålitliga och säkra institutionerna i världen. Det finns cirka 80 internationella banker i landet, bland dem är världens mest kända enheter.

Bankkraven för att öppna ett konto i Panama kan variera kraftigt från en bank till en annan. De flesta kommer att kräva fysisk närvaro av undertecknarna och de verkliga ägarna i Panama, men ett betydande antal banker tillåter nu fjärröppning, särskilt på grund av Covid-19-pandemin.

För att öppna ett företagskonto för ett företag måste du förbereda följande dokument:

1. Färgkopior av pass från företagsledare, aktieägare och personer som har tillgång till företagets bankkonto.
2. Färgkopia av Panamas Company Certificate of Incorporation.
3. Färgkopia av bolagets bolagsordning och alla ändringar i denna.
4. Två referensbrev från de befintliga bankerna från bolagets styrelseledamöter och aktieägare. (Nominerade styrelseledamöter har alltid bankreferenser tillgängliga)
5. Två professionella rekommendationsbrev från partners som ska skickas på företagets brevpapper med kontaktinformation för den enhet som tillhandahåller tjänster till företaget. Dessa ska helst vara utfärdade av advokater eller revisorer.
6. Ett rekommendationsbrev från banken till en befintlig juridisk person som användes av sökanden för att öppna ett konto före etableringen av ett företag i Panama.
7. Bevis på ursprung för medel och affärsverksamhet. Redovisning av intäkter och upplupna förluster för bolaget och dess aktieägare. Om medlen är av utländskt ursprung ska dessa handlingar apostilleras.
8. Bakgrundsinformation som beskriver verksamheten och arten av dess verksamhet, inklusive uppskattad månatlig volym av finansiella transaktioner (uppskattningen måste göras för de kommande 8 månaderna), kunder och större leverantörer.
9. Bankansökningsformulär för att öppna ett företagskonto från varje person som har behörighet att använda företagskontot.

För att öppna ett grundläggande affärskonto för ditt företag måste du tillhandahålla så många dokument från listan ovan som möjligt. Men om du tycker att det är svårt att presentera något från listan kan du alltid prata med din KGN-konsult om vilka alternativ som är acceptabla. När kunderna är transparenta, ärliga och flexibla kan alltid en lösning hittas om ett dokument saknas.

Registrera ett företag i Panama

Företagsregistrering i Panama tillåter utländska investerare att dra nytta av de skattemässiga och juridiska fördelarna med tillgångsskydd i jurisdiktionen. Ett Panama-företag är det bästa instrumentet för att göra investeringar, både i Panama och som ett nav för att komma in på marknaderna i andra latinamerikanska länder.

Våra erfarna experter kommer att ge dig råd om alla aspekter av att göra affärer i Panama och hjälper dig med alla nödvändiga dokument. Tveka inte att boka en kostnadsfri konsultation. Du är välkommen att skicka ett e-postmeddelande till oss på kgn@kgn.dk så återkommer vi till dig omgående.